Renteresultaat
In de Notitie Rente 2023 die door de commissie BBV is uitgebracht in oktober 2023 wordt geadviseerd om onderstaand overzicht op te nemen in de begroting. Met onderstaand overzicht geven wij hier invulling aan.
Renteschema 2026 (Bedragen x € 1.000) | |||||
a | De externe rentelasten over korte en lange financiering | 4.049 | |||
|---|---|---|---|---|---|
b | De externe rentebaten | -/- | 450 | ||
Saldo rentelasten en rentebaten | 3.599 | ||||
c1 | De rente die aan de facilitaire grondexploitatie (kostenverhaal) moet worden doorberekend | -/- | - | ||
c2 | De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend | -/- | - | ||
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente | 3.599 | ||||
d1 | Rente over eigen vermogen | +/+ | - | ||
d2 | Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde) | +/+ | - | ||
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente | 3.599 | ||||
e | De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)* | -/- | 4.395 | ||
f | Renteresultaat op het taakveld Treasury | -/- | 796 | ||
* Het bij de begroting (voor)gecalculeerde omslagrentepercentage mag binnen een marge van 0,5% worden afgerond. De rente-omslag is berekend en komt uit op 0,82%. Afronding naar 1,00% resulteert in een toe te rekenen rente van € 4.395.000.